مالیات Self-Employed در کانادا: همه چیزی که باید بدانید

Self-employed بودن یعنی شما هم employer و هم employee هستید — هر دو طرف CPP (11.9% کل) را پرداخت می‌کنید. اما هزینه‌های زیادی deductible می‌شوند: home office، vehicle، meals، supplies، subcontractors. ساختار درست می‌تواند $5K-$15K در سال صرفه‌جویی کند.

اعداد کلیدی ۲۰۲۶

CPP Self-employed (combined)

11.9%

Max CPP 2026

$8,485

Instalment Threshold

$3,000 prior year tax

Home office %

بر اساس m² business use

نکات کلیدی

CPP Self-employed

11.9% تا max pensionable ($71,300 در 2026) = حداکثر $8,485/سال.

Tax instalments

اگر previous year tax > $3,000، باید quarterly instalments پرداخت کنید.

EI Optional

می‌توانید enrolled شوید برای special benefits (maternity، sickness)، اما regular EI برای job loss available نیست.

T2125 Form

Income و expenses را روی T2125 فایل می‌کنید، که به T1 شخصی شما attach می‌شود.

گام به گام

1
Records خوب نگه دارید
همه receipts، mileage log، home office calculations.
2
Business expense categories تنظیم کنید
Office supplies، vehicle، home office، subcontractors، advertising، insurance.
3
Quarterly tax savings کنار بگذارید
20-30% از net income در separate savings account.
4
Hire bookkeeper
$80-$200/month savings massive در tax season.

پرسش‌های متداول

آیا باید incorporate شوم برای tax savings؟

بستگی به income. اگر personal income بالای $200K است، incorporation معمولاً tax savings دارد. زیر $100K معمولاً sole prop ساده‌تر و ارزان‌تر.

آیا meals deductible است؟

فقط 50% — هم برای client meals هم travel meals. CRA receipt + business purpose می‌خواهد.

واژگان مرتبط

Sole Proprietorship T2125 CPP CCA

سوال خاصی دارید؟

این راهنماها reference هستند. برای strategy شخصی شده، با ما تماس بگیرید — یا یک CPA توصیه شده معرفی می‌کنیم.

رزرو مشاوره SMS ایمیل

موضوعات مرتبط

Incorporation

تفاوت‌های incorporation در BC، ON و فدرال — هزینه، timeline، documentation، tax benefits.

خود-اشتغالی

Home Office Deduction

نحوه محاسبه و claim کردن home office expense برای self-employed — قانون، فرمول، مثال.